九江市第七中学2023年度预算绩效管理工作总结
为进一步规范九江市第七中学财政资金管理，强化支出责任，提高我校财政资金的使用效益，建立科学、合理的预算绩效评价管理体系，根据《九江市财政局关于印发<2023年度市直单位预算绩 效管理工作考核评分细则>的通知》(九财绩[2023]5号)文件要求，我校于2023年12月组织力量对本校的部门预算绩效管理进行了绩效评价，本次评价遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价方法，对本校2023年九江市第七中学预算绩效进行客观、公正的评价。现将情况报告如下：
一、预算绩效管理工作整体开展情况
2023年度年初计划及重点工作目标符合上级总体经济和社会发展规划及职责，体现当年重点工作，资金投入相匹配。学校建立了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行，支出资金符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据今年预算绩效管理考核细则要求，九江市第七中学2023年度预算绩效目标基本完成，预算绩效管理自评为优秀，评分表为98.5分。
二、对评分表中每项自评得分的说明及相关佐证材料
（一）事前绩效评估方面（8分）
1、评估工作概述
九江市第七中学为提高预算编制的科学性和精准性，确保有限资金用在刀刃上，努力提升资源配置效率和使用效益。我校在2023年度一共设立项目库32个，项目库涉及百万金额的一共两个，分别是新建学生公寓和教学综合大楼112万元，课后服务费145万元。项目事前绩效评估符合基本要求，从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等方面予以审核。
2、评估目的与原则
审核中主要分析论证评估报告内容是否完整、数据是否准确、预算测算依据是否充分、结论是否客观，并逐一提出审核意见，形成书面审核结论，作为预算安排的参考依据。
3、评估方法与流程
我们采用了定性和定量相结合的方法进行评估，具体包括：
1）. 文献调查：收集和分析与项目相关的所有资料。
2）. 访谈：与项目涉及的关键人员进行深入交流。
3）. 问卷调查：收集广泛的数据以支持评估。
4）. 数据分析：对收集的数据进行深入分析。
5）. 专家评估：邀请专家对项目进行独立评估。
4、评估内容与标准
1）. 项目目标的明确性和合理性。
2）. 技术实现的可行性。
3）. 项目效益的预期及实现可能性。
4）. 项目的风险评估及应对策略。
5、评估结果与分析（佐证材料见附件）
1）.质量控制
事前绩效评估符合基本要求，事前绩效评估各项评估内容明确，相关数据齐全、标准明确；评估结论客观合理，得4分。
2）.范围和规模
事前绩效评估各项评估内容明确，相关数据齐全、标准明确，评估结论客观合理，得4分。
6、改进措施与建议
1）. 优化项目实施计划，提高效率。
2）. 加强人员培训和技能提升。
3）. 定期对项目进展进行监控和评估。
4）. 建立有效的沟通机制和反馈机制。
7、总结与展望
九江市第七中学2023年及2024年新增项目资金和追加财政预算资金全部开展事前绩效评估并将评估报告上传至预算一体化系统。事前绩效评估是绩效目标管理的拓展与深化，其在绩效目标审核的基础上，扩大了参与主体、拓展了论证与评估的方式方法、细化了审核内容进而增进了事前绩效管理的科学性与客观性。我们将继续完善事前绩效评估工作机制，为学校的教育事业贡献更多力量。
（二）绩效目标管理方面（15分）
1、目标
项目年初预算下达后，项目领导小组负责全面协调、监督、指导，包括项日采购整体规划、项目具体申报、项目实施、项目验收各米以及外围时间、场地、人员、技术等方面，保证项目按时、合规实施。
2、内容
我校在2024年度共设立项目库11个，分别是智能安检系统增建12万元、标准化考场4.6万元、听力系统37.8万元、文馨楼加顶棚及附属工程15万元、新建南大门及周边环境整治35万元、艺馨楼屋顶防漏、现代化教学装备采购12万元、九江市第七中学建设校史馆工程84万元、提前下达2024年城乡义务教育补助经费15.6万元、贫困家庭学生高考入学政府资助金2.1万元、义务教育双减1万元、提前下达2024年学生资助补助经费3.7万元。各项目按照先进行预算项目事前绩效评估，按规定申报财政审批采购方式、委托代理机构进行招标采购、 中标后技规定签订合同、实施项木目备案、结算支付。各个项目具体责任到人，并启动问责机制。实施项目进度控制管理和质量控制管理，各个项目负责人按照预算申报采购计划并在规定的时限内上报，按照政府采购相关文件进行项目政府采购申报，经市财政审批后进行政府采购。2024年所有项目资金均按要求编制和按时报送绩效目标申报表。
3、评估结果与分析（佐证材料见附件）
1）.质量控制
绩效目标表内容详细完整， 绩效目标符合规定格式，三级目标设置符合项目特点， 分条描述清晰明确，得6分
2）.范围和规模
所有项目资金均按要求编制和按时报送绩效目标申报表，市级转移支付资金全部按要求报送绩效目标表，得9分。
4、总结
九江市第七中学在开展的2024年度预算绩效目标管理工作中，紧紧围绕服务教学这一核心目标，从多个维度进行了具体、可行的考核。这些考核目标的设立，不仅有助于提升学校的预算管理水平，更能全面提升学校项目资金的统筹安排能力，进一步推动学校的整体发展。
（三）绩效监控方面（11.5分）
1、监控目的和范围
绩效监控是预算绩效管理的关键。各预算部门是实施绩效监控的主体 ，要适时建立绩效监控机制，加强执行管理， 确保绩效目标实现。 在预算执行过程中 ，各预算单位要加强对项 目绩效运行信息的监控，及时掌握项目实施进程、 预算执行进度 和项目绩效目标完成情况 ，并及时向预算主管部门和财政部门报告，成立由单位内部审计部门组成的项目监督小组，定期对项目实施方面进行督察，并及时将督察信息反馈。
2、监控方法和工具
我校于年中和年底对2023年所有的项目在预算一体化系统中按照上级主管部门的要求开展并完成两次跟踪监控管理，在规定时限内在预算一体化系统开展绩效监控工作，绩效监控材料符合要求。
3、监控指标和标准
项目绩效监控的关键指标包括项目进度、质量、成本、满意度等。每个指标都有明确的标准和衡量方法，以确保项目监控的有效性和客观性。
4、监控结果分析和反馈
通过对监控数据的分析，我们得出了项目绩效的实际情况，并及时向相关部门和人员反馈。针对存在的问题，提出了改进建议和措施，以确保项目绩效的持续优化。
5、监控问题诊断和改进
针对监控中发现的问题，我们进行了深入的诊断和分析，确定了问题产生的原因。在此基础上，制定了一系列改进措施，包括优化工作流程、提高资源利用效率等，以提升项目执行效果。
6、监控成果应用和推广
将本次项目绩效监控的成功经验和做法进行了总结提炼，并应用于其他类似项目中。
7、监控效果评估和总结
在项目结束后，我们对本次项目绩效监控的效果进行了评估，总结了监控过程中的优点和不足。针对不足之处，提出了改进意见和建议，为今后的项目绩效监控工作提供了有益的借鉴。我校均在规定的时限内在预算一体化系统开展绩效监控工作，绩效监控材料符合基本要求，各项内容详细完整。
8、评估结果与分析（一体化系统截屏佐证材料需要从绩效系统提取）
1）.质量控制
绩效目标表内容详细完整，绩效目标符合规定格式，三级目标设置符合项目特点，分条描述清晰明确，得5.5分
2）.范围和规模
所有项目资金均按要求编制和按时报送绩效目标申报表，市级转移支付资金全部按要求报送绩效目标表，得6分。
（四）绩效评价管理方面(29分)
1、项目背景介绍
通过对项目绩效评价，了解和掌握项目实施的具体情况，评价项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金的使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。
2、评价方法与指标
1）. 项目完成情况：衡量项目的实际完成进度；
2）. 教育教学质量：通过学生成绩、教师教学质量等进行评价；
3）. 学校设施改善：关注设施更新后的使用效果；
4）. 师生满意度：了解师生对项目的接受度和满意度。
3、评价内容
我校于2023年对2022项目进行绩效评价：食堂维修改造390万元、学生资助补助经费87万元、桌椅沙发采购17.1万元、高一新生结核菌筛查0.91万元、视频监控经费3万元、教师合唱团演出比赛经费3.1万元、省运动会足球训练费2万元、国际交流经费7万元、保安经费4万元、文馨楼艺馨楼教室修缮22.3万元、美育教育教学展示活动经费2万元、参加全国第七届中小学艺术展演活动4.1万元、九江七中多功能展厅设备采购、厨房设备采购、食堂餐桌椅采购等。
4、评价方法概述
根据上级主管部门要求在规定时限内在预算一体化系统中开展，绩效材料符合九财绩【2023】2号文要求，各项内容详细完整，指标明确，相关数据齐全，标准明确，评价结论客观合理。
5、评价结果与分析（一体化系统截屏佐证材料需要从绩效系统提取）
1）.质量控制
均在规定时限内在预算一体化系统开展绩效自评，绩效自评材料符合基本要求， 各项内容详细完整，绩效自评报告中各项评价指标明确，相关数据齐全、标准明确，评价结论客观合理，得5.5分。
2）. 范围和规模
自评范围符合九财绩﹝2023﹞2 号文件要求，所有项目资金全部按要求报送项目自评表和自评报告，部门按要求报送部门评价报告，转移支付资金全部按要求报送绩效自评报告，得15.5分。
3）.评价结果
项目绩效评价结果等级为优，得 8 分。
6、结论与建议
我校均在规定时限内在预算一体化系统开展绩效自评，各项内容详细完整，评价指标明确，相关数据齐全，评价结论客观合理，自评范围符合九财绩【2023】2号文件要求，所有项目资金全部按要求报送项目自评表和自评报告，绩效自评材料符合基本要求。
（五）部门整体支出绩效管理（15分）
2023 年度开展的 2022 年度部门整体支出绩效管理情况：
本学校不是部门单位，所以没有部门整体支出绩效管理工作。
（六）绩效结果应用管理方面（20分）
1、绩效结果应用管理目的
1）. 学校建立健全预算绩效管理的监督机制，对各部门、各单位的预算绩效管理工作进行监督检查。
2）. 学校将预算绩效管理工作的考核结果纳入各部门、各单位的目标考核体系，作为评价各部门、各单位工作的重要依据。
3）. 对于预算绩效管理工作中存在的问题和不足，学校及时采取措施进行整改和完善，项目评价结果认真落实，并按时向财政部门报送整改计划书。
2、绩效结果应用管理方法与指标
1）. 制定明确的绩效目标：确保每个项目都有明确的绩效目标和衡量标准。
2）. 实时监测与评估：通过定期检查、评估和反馈，及时了解项目实施情况。
3）. 数据分析与改进：对绩效数据进行深入分析，找出问题所在，制定改进措施。
4）. 奖励与激励：依据绩效结果，对优秀教职工给予奖励和晋升机会。
5）. 培训与发展：根据教职工绩效结果，提供针对性的培训和发展计划。
3、绩效结果应用管理流程
1）. 制定年度绩效计划：明确年度项目目标及衡量标准。
2）. 实施与监测：按照计划实施项目，并实时监测项目进展情况。
3）. 评估与反馈：每个项目结束后，进行绩效评估，并将结果反馈给相关部门和人员。
4）. 调整与改进：根据评估结果，调整项目实施策略，改进工作方法。
5）. 结果应用：将绩效结果应用于教职工激励、资源配置和培训发展等方面。
4、绩效结果应用管理效果评估
1). 目标达成情况：比较实际绩效结果与预期目标的差异，评估目标达成情况。
2). 资源配置效率：分析资源配置是否合理，评估资源利用效率。
3). 教职工能力提升：通过教职工培训和发展计划的实施，评估教职工能力的提升情况。
4). 工作积极性提高：观察教职工工作态度的变化和工作积极性的提高情况。
5). 项目质量提升：评估项目质量的整体提升情况。
5、评价结果与分析（佐证材料见附件）
1）.反馈整改
将项目评价结果认真落实，并按时向财政部门报送整改计划，根据项目自评报告或第三方评价报告提出的问题，主管部门以书面形式督促各项目单位进行整改，按要求完成整改，得12分。
2）.应用方式
本年度绩效目标和绩效评价报告全部在单位门户网站公开，将绩效监控中发现的绩效目标发生偏离和预算执行进度方面的问题以及其他管理漏洞，及时采取处置措施予以纠正，将预算绩效管理情况正式纳入部门内部绩效考核作为科室和个人评优评先考核内容，得8分。
6、总结
通过2023年年度绩效结果应用管理，九江第七中学在项目实施、资源配置、教职工发展等方面取得了显著成效。2024年，我校将努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。
三、预算绩效管理工作存在的问题及原因分析
通过此次预算绩效管理自评工作，我校财政运行工作还存在一定需要及时改进的地方，财政管理不够规范，相关部门责任人对财经纪律熟悉程度不够，主要问题是因为对相关的财务管理制度不熟悉，培训力度不到位等诸多原因造成，针对以上问题，我校将在以后的工作中加强理论政策学习，提高思想认识。同时由专业人员组织相关人员认真培训学习《预算法》等法规制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与年初预算目标之间的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
四、下一步工作的思路和建议
2024年，我校将努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。同时，学校将对预算绩效管理方案进一步完善，以预算为导向，结合学校实际过程中支出进行合理化分配，达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率。具体分三步进行，一是强化预算执行，二是健全工作机制、三是强化结果运用。通过将预算绩效管理工作与各处室下一年度预算安排、政策调整、项目入库“挂钩”，与个人评先评优、干部考核“挂钩”，对绩效管理工作成效明显部门予以表扬。
九江市第七中学
2024年1月2日
